Si tu empresa ha incurrido en gastos en otros países de la Unión Europea (UE), es posible recuperar el IVA soportado en dichas transacciones. Aquí te explicamos el procedimiento paso a paso, los plazos de presentación y la información necesaria para solicitar la devolución. Además, te ofrecemos recomendaciones clave para facilitar el proceso.

Procedimiento para Solicitar la Devolución del IVA

Para recuperar el IVA pagado en otro país de la UE, debes seguir estos pasos:

1. Presentación de Solicitud Electrónica:
    La solicitud se realiza de forma electrónica a través de la Agencia Tributaria española, utilizando el Modelo 360. Aunque la solicitud se presenta ante la Agencia Tributaria, las notificaciones de devolución llegarán en el idioma del país donde se incurrieron los gastos.
2. Normativa de IVA Local:
    Cada país de la UE tiene procedimientos y normativas propias. Por lo tanto, es crucial contar con expertos que te guíen, ya que algunos países pueden requerir documentación adicional o tener plazos diferentes.

Recomendación: Si no estás familiarizado con las normativas locales, es recomendable contar con la ayuda de un consultor fiscal especializado en devoluciones de IVA internacionales.

Plazos de Presentación de la Solicitud

Solicitud Anual

Debes presentar la solicitud antes del 30 de septiembre del año siguiente al periodo en el que se incurrieron los gastos. Este es el plazo general para la mayoría de los países de la UE.

Solicitud Trimestral

Algunos países permiten solicitar la devolución de forma trimestral, lo que puede mejorar el flujo de caja de las empresas. Verifica si el país en cuestión tiene esta opción.

Información Necesaria para la Solicitud

Para presentar la solicitud de recuperación del IVA, necesitarás los siguientes documentos:

• Datos del Solicitante: Nombre o razón social, NIF y domicilio fiscal.
• Detalles de las Facturas: Número de factura, fecha de emisión, nombre del proveedor, concepto y cuantía del IVA soportado.
• Justificantes de Pago: Es recomendable adjuntar los comprobantes que acrediten el pago de las facturas.
• Certificado de Sujeción al IVA: Algunos países pueden requerir un certificado que acredite que tu empresa está registrada a efectos del IVA en España.

Recomendación: Conservar las facturas originales y los justificantes de pago durante al menos cuatro años, ya que este es el periodo de prescripción en muchos países de la UE.

Recomendaciones para Facilitar el Proceso

1. Conserva Toda la Documentación
    Guarda las facturas originales y los justificantes de pago durante al menos cuatro años. Esto es esencial para evitar problemas durante el proceso de verificación.
2. Verifica la Deducibilidad de los Gastos
    Asegúrate de que los gastos sean deducibles según la normativa del país donde se soportó el IVA. Algunos gastos pueden no ser elegibles para la devolución.
3. Presenta Solicitudes Separadas por País
    Si has incurrido en IVA en varios países de la UE, debes realizar una solicitud independiente para cada país. Esto ayudará a evitar errores y a garantizar que no falte ninguna documentación.
4. Evita Operaciones que Requieran Registro en Ese País
    Asegúrate de que no realizas ninguna operación en el país donde hayas soportado el IVA que te obligue a estar registrado a efectos del IVA en ese país.
5. Consulta con un Experto en IVA y Devoluciones Internacionales
    Cada país tiene sus propios procedimientos, y algunos requieren formularios o documentos adicionales. Contactar con un experto especializado en devoluciones de IVA internacionales puede acelerar el proceso y garantizar que se cumpla toda la normativa local.

¿Necesitas Ayuda con la Recuperación del IVA?

El proceso de devolución del IVA en otros países de la UE puede ser complejo y variar según la normativa de cada Estado miembro. Nuestro equipo de expertos en fiscalidad internacional está preparado para asistirte en cada paso, garantizando una gestión eficiente y conforme a la legislación vigente.

¿Por qué elegirnos?
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Preguntas Frecuentes (FAQ)

¿Qué países de la UE permiten la solicitud trimestral de devolución de IVA?
 Algunos países, como Alemania y Francia, permiten solicitar la devolución trimestral del IVA, lo que puede mejorar el flujo de caja para las empresas.

¿Qué debo hacer si no tengo todas las facturas originales?
 Si no tienes todas las facturas originales, es recomendable contactar al proveedor para obtener duplicados o justificantes de pago. Sin esta documentación, la solicitud podría ser rechazada.

¿Cómo puedo saber si mi empresa está registrada a efectos del IVA en otro país de la UE?
 Si no estás seguro, puedes verificar tu estado con las autoridades fiscales del país en cuestión o contactar con un experto en IVA.

Nuestro modelo de colaboración es muy atractivo para nuestros clientes ya que se basa en el éxito obtenido. VAT & GREEN TAX únicamente cobra sus honorarios si la devolución es exitosa. Sin costes iniciales, sin riesgos, cubrimos todo el procedimiento de recuperación. ¿Hablamos? Escribe a hola@vatgreentax.com